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    海諾爾IPO違規(guī)收證監(jiān)會警示函 申萬宏源保薦遇波折

    2020-05-07 15:34:06 中國經(jīng)濟網(wǎng)

    中國經(jīng)濟網(wǎng)北京5月7日訊 4月29日,中國證監(jiān)會公布了關(guān)于對海諾爾環(huán)保產(chǎn)業(yè)股份有限公司(以下簡稱“海諾爾”)采取出具警示函監(jiān)管措施的決定。海諾爾在申請首次公開發(fā)行股票并上市過程中,存在部分項目運營管理相關(guān)技術(shù)服務費會計處理不規(guī)范、未如實披露受限貨幣資金等問題。

    上述行為違反《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》第十七條和第十八條的規(guī)定,構(gòu)成《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》第五十四條規(guī)定所述行為。按照《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》第五十四條的規(guī)定,中國證監(jiān)會決定對海諾爾采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

    海諾爾招股書顯示,海諾爾擬于深交所創(chuàng)業(yè)板上市,發(fā)行股數(shù)不超過3650萬股,占發(fā)行后總股本的比例不低于25%,擬募集資金7.50億元,扣除發(fā)行費用后分別用于“成都鄧雙環(huán)保發(fā)電廠項目”、“隨州垃圾無害化處理廠項目”、“補充流動資金”。保薦機構(gòu)為申萬宏源證券。

    相關(guān)法規(guī):

    《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》第十七條規(guī)定:發(fā)行人會計基礎(chǔ)工作規(guī)范,財務報表的編制和披露符合企業(yè)會計準則和相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定,在所有重大方面公允地反映了發(fā)行人的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量,并由注冊會計師出具無保留意見的審計報告。

    《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》第十八條規(guī)定:發(fā)行人內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行,能夠合理保證公司運行效率、合法合規(guī)和財務報告的可靠性,并由注冊會計師出具無保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報告。

    《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》第五十四條規(guī)定:發(fā)行人、保薦人或證券服務機構(gòu)制作或者出具文件不符合要求,擅自改動招股說明書或者其他已提交文件的,或者拒絕答復中國證監(jiān)會審核提出的相關(guān)問題的,中國證監(jiān)會將視情節(jié)輕重,對相關(guān)機構(gòu)和責任人員采取監(jiān)管談話、責令改正等監(jiān)管措施,記入誠信檔案并公布;情節(jié)嚴重的,給予警告等行政處罰。

    以下為原文:

    關(guān)于對海諾爾環(huán)保產(chǎn)業(yè)股份有限公司采取出具警示函監(jiān)管措施的決定

    海諾爾環(huán)保產(chǎn)業(yè)股份有限公司:

    經(jīng)查,我會發(fā)現(xiàn)你公司在申請首次公開發(fā)行股票并上市過程中,存在部分項目運營管理相關(guān)技術(shù)服務費會計處理不規(guī)范、未如實披露受限貨幣資金等問題。

    上述行為違反《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》第十七條和第十八條的規(guī)定,構(gòu)成《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》第五十四條規(guī)定所述行為。按照《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》第五十四條的規(guī)定,我會決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

    如果對本監(jiān)督管理措施不服,可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復議申請,也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

    中國證監(jiān)會

    2020年4月21日

    (責任編輯:六六)
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